Har du brug for hjælp?
Vi vil rigtig gerne høre fra dig.
Statsautoriseret revisor, Partner
Kontantforbuddet skærpes
Kontantforbuddet skærpes og gælder alle erhvervsdrivende, der i øvrigt ikke er omfattet af hvidvasklovens regler om f.eks. opbevaring af kundelegitimation og indberetning af (mistænkelige) transaktioner.
Det vil sige, at skærpelsen gælder erhvervsdrivende som f.eks. bilforhandlere, radio- og TV-forretninger og andre detailhandlere.
Kontantforbuddet medfører således, at erhvervsdrivende ikke må modtage kontantbetalinger på 20.000 kr. eller derover.
Eksempelvis må en bilforhandler ikke modtage købesummen i kontanter, hverken på en gang eller som flere betalinger, hvis beløbet er på 20.000 kr. eller derover. Dette skal være en bankoverførsel, dankorttransaktion eller lignende.
Bødestraf ved overtrædelse
Bøden udmåles til 25% af de beløb over beløbsgrænsen i kontantforbuddet, og mindst 10.000 kr.
Dette kan illustreres således:
|
En erhvervsdrivende modtager kontantbetaling |
25.000,00 kr. |
80.000,00 kr. |
|
Kontantforbud overskrides med |
5.001,00 kr. |
60.001,00 kr. |
|
25% heraf |
1.250,25 kr. |
15.000,25 kr. |
|
Virksomheden ifalder bøde på |
10.000,00 kr. |
15.000,25 kr. |
|
|
(minimumsbøde) |
(25%) |
Alle kontante betalinger, der overstiger 19.999 kr., medfører et bødeansvar fra og med den 1. juli 2021.
Kontakt os, og vi er klar til en snak om, hvad ændringen i kontantforbuddet og hvidvaskningsloven betyder for dig og din virksomhed.